9月の営業活動等の解説 (２８ページ）

６． ９月

（１）今月の活動

�@ 開業以来初めて、商談がまとまり冷蔵庫が売れました。
しかも、当月だけで以下の３件の商談がまとまりました。
名古屋の中華料理屋：500万円 入金は来月２５日の予定
都内のホテル： 500万円 入金は来月２５日の予定
都内の洋食屋： 50万円 当月中に現金で回収

�A 普通預金の決算で利息50円が入金されました。

[その他の活動]

�@ 役員報酬４５万円を普通預金から支払いました。
　源泉所得税は5万円です。


�A 借入金を返済しました。

元本：２５０，０００
利息： １０，０００




月末に、普通預金残高と金庫を調べてみたら

開業以来初めて冷蔵庫が売れたので、喜んで通帳と金庫を見てみました。
驚いたことに、お金が減っていることに気がつきました。

大金さんは、開業以来続いていた赤字から今月１ｹ月だけで黒字
に変わったと言うのに、なぜお金が減るのか分かりませんでした。

質問	答え
今月は、いくらのキャッシュを 稼いだでしょうか	ｷｬｯｼｭﾌﾛｰ計算書の 現金及び現金同等物の増減額より △ 20,990 円
その結果、今月末のキャッシュは いくらになったでしょうか	ｷｬｯｼｭﾌﾛｰ計算書の 現金及び現金同等物の当月末残高より 3,080,050 円
今月の利益はいくらでしょうか	貸借対照表・損益計算書より 9,990,050 円
その結果、会社設立からの 利益はいくらでしょうか	貸借対照表・損益計算書より 2,430,050 円

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